Sistema de Información de Participantes de Entidades Jurídicas JADIS/JANGIS

Viktoriia KorotkevichSoporte al clienteVer perfil del experto →

Según la Ley lituana de Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo, las entidades jurídicas constituidas en Lituania están obligadas, por lo general, a identificar, mantener y comunicar información precisa sobre sus beneficiarios finales a JANGIS, el subsistema de identificación de beneficiarios finales de JADIS. Existen exenciones legales, incluso para las entidades jurídicas cuyo único participante es el Estado lituano o un municipio. Los beneficiarios finales son las personas físicas que, directa o indirectamente, poseen o controlan una entidad jurídica, o ejercen un control efectivo por otros medios.

La información sobre beneficiarios reales es utilizada por bancos, entidades de pago, otras entidades sujetas a obligaciones contra el blanqueo de capitales y autoridades públicas competentes para la debida diligencia del cliente, la supervisión regulatoria y la prevención de delitos financieros. El acceso a la información de JANGIS está sujeto a los requisitos y restricciones legales aplicables, y no todas las instituciones lituanas tienen acceso irrestricto a los registros de beneficiarios reales. La disponibilidad de datos sobre los beneficiarios también aumenta la transparencia y garantiza la aplicación efectiva de las medidas para prevenir el blanqueo de capitales y/o la financiación del terrorismo.

La información sobre la titularidad real debe presentarse electrónicamente a través del sistema de autoservicio del Centro de Registros de Lituania. La declaración y los documentos justificativos requeridos deben firmarse con una firma electrónica cualificada. Las presentaciones pueden ser realizadas por el representante autorizado de la persona jurídica, siempre que se cumplan los requisitos de identificación y representación aplicables.

Descripción del sistema JANGIS

La finalidad del sistema de información de los participantes de entidades jurídicas (en adelante, el Sistema) es recopilar y proporcionar datos a las personas físicas y jurídicas con derecho a recibirlos sobre:

• Participantes de entidades jurídicas (sociedades anónimas cerradas, pequeñas sociedades colectivas, instituciones públicas, sociedades agrícolas, sociedades cooperativas, sociedades reales y sociedades de base religiosa, fundaciones benéficas y auxiliares que sean organizaciones no gubernamentales);
• beneficiarios de todas las formas organizativas y jurídicas de entidades jurídicas y sujetos de inversión colectiva (con excepción de las entidades jurídicas cuyo único participante sea el Estado o el municipio).

La recopilación de datos sobre los participantes de las personas jurídicas se lleva a cabo en el subsistema de participantes del Sistema de Información de las Personas Jurídicas (en adelante, JADIS), y la recopilación de datos sobre los beneficiarios de las personas jurídicas se lleva a cabo en el subsistema de beneficiarios del Sistema de Información de las Personas Jurídicas (JANGIS).

Las funciones principales del Sistema son:

1. Sistematizar, analizar y resumir los datos recopilados por el Sistema;
2. Intercambiar datos con otras instituciones;
3. Introduzca los datos de los participantes de las personas jurídicas, los beneficiarios de las personas jurídicas y los sujetos de inversión colectiva, y elabore listas de participantes y beneficiarios;
4. Recopilación, procesamiento y gestión de datos sobre participantes de personas jurídicas, beneficiarios de personas jurídicas y sujetos de inversión colectiva;
5. Proporcionar datos y documentos a personas físicas y jurídicas de conformidad con el procedimiento establecido por las normas JADIS;
6. Intercambiar datos con registros y otros sistemas de información gubernamentales;
7. Intercambio de datos sobre beneficiarios de personas jurídicas y entidades de inversión colectiva a través de la Plataforma Central Europea.

¿Quién es el beneficiario que debe ser reportado en la lista de beneficiarios del subsistema de beneficiarios de JADIS (JANGIS)?

Importante: La definición completa de Beneficiario se encuentra en el Artículo 2, Parte 14 de la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo (https://e-seimas.lrs.lt/portal/legalActEditions/lt/TAD/TAIS.41300 ?faces-redirect=true) de la República de Lituania. La definición de un beneficiario y su indicación en la lista de beneficiarios se presentan en el ámbito de la funcionalidad implementada en el subsistema de beneficiarios de JADIS. Todas las reglas para determinar un beneficiario se pueden encontrar en el Reglamentos JADIS.

El beneficiario de una entidad jurídica lituana es:

1. Un beneficiario efectivo directo es una persona física que posee directamente el 25 % más una acción o una participación superior al 25 % en una entidad jurídica. La titularidad efectiva también puede surgir a través de la titularidad indirecta u otros medios de control efectivo, independientemente del porcentaje de acciones poseído. Cuando la titularidad se ejerce a través de entidades jurídicas intermedias, debe examinarse la estructura de propiedad y control para identificar a las personas físicas que ejercen el control. Si existe un titular directo, es necesario indicar “el grado de derechos de propiedad (acciones, depósitos y/o derechos de voto) que posee dicho titular (porcentaje)”.
2. Un individuo que controla una entidad legal de otras maneras, cuando esta persona no es el propietario directo de la entidad legal. Los métodos de control pueden ser:
3. 1. El derecho a tomar decisiones estratégicas y/o controlar una entidad jurídica:
   2.1.1. El derecho a nombrar y/o destituir al jefe de la entidad jurídica y/o a los miembros del consejo de administración (u otro órgano de gestión colegiado);
   2.1.2. El derecho a aprobar el informe financiero anual sobre el pago de dividendos;
   2.1.3. El derecho de veto a las decisiones de los órganos de administración de la persona jurídica;
   2.2. Otras formas de administrar una entidad jurídica a través de parientes cercanos, otras relaciones personales o comerciales;
   2.3. La posibilidad de usar o recibir otros beneficios de bienes y/o actividades pertenecientes a una persona jurídica.
   3. Cuando no se pueda identificar a ninguna persona física como beneficiario efectivo mediante la propiedad directa o indirecta u otros medios de control, una vez agotadas todas las medidas de identificación razonables y si no existen motivos de sospecha, deberá identificarse al o a los altos directivos pertinentes de conformidad con la legislación lituana contra el blanqueo de capitales. Esto no implica automáticamente que todos los miembros del consejo de administración deban estar registrados como beneficiarios efectivos.
   3.1. Jefe de la entidad jurídica,
   3.2. Presidente del consejo de administración (u otro órgano colegiado de gestión),
   3.3. Miembro del consejo de administración (u otro órgano colegiado de gestión),
   3.4. Otros (alto directivo): un funcionario o empleado que ocupe un puesto suficientemente alto y que tenga conocimientos suficientes sobre el riesgo de blanqueo de capitales y/o financiación del terrorismo que pueda surgir para una institución o empresa, y que sea responsable de tomar decisiones que puedan afectar al riesgo emergente.

Al declarar los beneficiarios de una persona jurídica, se observan las siguientes reglas básicas:

1. Se anuncian los propietarios que poseen más de 25% de acciones, depósitos y/o votos en una entidad jurídica, según la forma jurídica y organizativa de dicha entidad. Si la forma jurídica y organizativa de una entidad jurídica prevé el control sobre los activos y los votos, y el porcentaje de ambas formas de gestión, o al menos de una de ellas, supera los 25%, entonces el número de activos y votos se declara como un porcentaje.
2. Se declaran los beneficiarios que controlan la entidad jurídica de otras maneras.
3. Si, tras aplicar todas las medidas razonables, no se puede identificar a ninguna persona que ejerza la propiedad o el control último, la empresa deberá identificar al o a los directivos responsables, de conformidad con las normas aplicables sobre titularidad real. La empresa deberá conservar la documentación relativa a las medidas de identificación adoptadas y los motivos para aplicar el mecanismo de respaldo de la alta dirección.
4. Una persona que controla directamente una entidad jurídica solo puede estar representada una vez; es decir, la misma persona solo puede ser declarada propietaria o beneficiaria, controlar de otra forma o tener otros derechos, una sola vez.

Company in Lithuania UAB ofrece asistencia profesional en la presentación de informes sobre accionistas y beneficiarios finales en Lituania. Nuestros servicios incluyen la preparación y presentación de la información de los accionistas a JADIS, el registro de los beneficiarios finales en JANGIS, la revisión de las estructuras de propiedad corporativa y la actualización de la información registrada tras cambios en la propiedad o el control. La información sobre los accionistas de una UAB lituana generalmente debe presentarse a JADIS dentro de los cinco días posteriores a la constitución o a los cambios relevantes en la composición accionarial, mientras que los cambios en la información sobre los beneficiarios finales deben comunicarse a JANGIS dentro de los diez días naturales siguientes.